Cada vez con mayor frecuencia, en las sucesiones con elementos internacionales, el causante percibía una pensión abonada por un Estado extranjero o había generado derechos de pensión fuera de Italia.
En estos casos, los herederos deben afrontar cuestiones tanto sucesorias como previsionales, que requieren un análisis jurídico cuidadoso.
¿La pensión extranjera forma parte de la herencia?
Depende de la naturaleza de la prestación.
Con carácter general:
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las pensiones de jubilación no integran el caudal hereditario;
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en cambio, las cantidades devengadas y no percibidas en el momento del fallecimiento pueden ser reclamadas por los herederos o beneficiarios, conforme a la normativa aplicable y a las reglas del organismo pagador.
Cada Estado regula de forma autónoma:
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quién puede percibir dichas cantidades;
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en qué condiciones;
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qué documentación es necesaria.
¿Qué ley es aplicable?
La ley aplicable a la sucesión se determina conforme al Reglamento (UE) n.º 650/2012, que establece, como regla general, la ley de la última residencia habitual del causante, salvo elección expresa de la ley nacional (professio iuris).
No obstante, los derechos de pensión:
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no siempre se rigen por las normas sucesorias;
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suelen estar sujetos a normas específicas de derecho de la seguridad social del Estado que abona la pensión.
Por ello, es esencial distinguir entre:
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el régimen sucesorio;
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el régimen jurídico de la pensión.
¿Qué documentos pueden exigir los organismos extranjeros?
En las sucesiones con pensiones extranjeras, los organismos competentes pueden requerir, entre otros:
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certificado de defunción;
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documento acreditativo de la condición de heredero;
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certificado sucesorio europeo (cuando proceda);
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documentación adicional exigida por la normativa local;
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datos bancarios para el pago de las cantidades correspondientes.
La corrección formal de la documentación es clave para evitar retrasos o rechazos.
El papel del notario en las sucesiones con pensión extranjera
En estos supuestos, la intervención del notario no se limita a la tramitación de la sucesión en Italia, sino que comprende:
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la identificación de la ley aplicable;
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la coordinación entre distintos ordenamientos jurídicos;
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la preparación y verificación de la documentación destinada a su uso en el extranjero.
Un enfoque adecuado desde el inicio permite una gestión más ágil y segura.
Un supuesto habitual
Es frecuente encontrar casos en los que concurren:
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ciudadanos italianos residentes en el extranjero;
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pensiones abonadas por Francia o España;
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herederos residentes en Italia.
En estas situaciones, la sucesión italiana y la gestión de la pensión extranjera siguen procedimientos distintos, que deben coordinarse correctamente.
Conclusión
La existencia de una pensión extranjera en una sucesión con elementos italianos requiere un análisis específico y coordinado.
Cada caso presenta particularidades que hacen necesaria una evaluación personalizada de la documentación, de la ley aplicable y de las actuaciones a realizar.
Nota final
La información contenida en este artículo tiene carácter general.
Cada sucesión internacional presenta circunstancias específicas que requieren un análisis individualizado.
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